各部、中心、分公司：
为确保2026年公司各项工作顺利开展，根据学校《关于贯彻落实“过紧日子”要求和坚持勤俭办学的通知》（杭电党委〔2025〕32号）、《杭州文一教育发展有限公司预算管理办法》（杭文一[2024]8号）等相关文件要求，结合文一公司实际情况，现就编报2026年文一公司财务预算有关事项通知如下：
编制原则
严格落实上级相关文件精神，压减一般，坚持习惯过紧日子，把钱用在刀刃上、紧要处。紧密围绕配合学校高水平大学建设的总体目标和公司年度重点工作任务，以“综合统筹、优化结构、强化绩效、有保有压”为原则，从严从紧编制财务预算，削减和取消低效无效支出，提高资金使用效益。
2026年预算编制的具体要求
（一）编制范围。财务预算由杭州文一教育发展有限公司、杭州电子科技大学食堂、学校经费组成，由部门负责人负责编报。
（二）收入预算。各部门要依法依规将取得的各类收入全部纳入预算，结合历年收入情况并根据经济发展形势、经营状况等因素，合理分析、预测依法取得的各项收入，完整、准确地编制收入预算。
（三）支出预算。各部门要根据预算编制原则，采用零基预算的方法编制2026年财务预算，合理安排支出预算，没有预算不得支出。
1.基本支出预算。严格控制“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等费用，总额统筹控制部门日常运行经费，人工费预算编制按照文一公司党政联席会批准的绩效工资实施方案编制，原则上不得突破方案。部门日常运行经费有特殊事项，另行报告，写明原因。
2.项目支出预算。项目支出预算主要为专项工程支出预算，在预算安排上要量力而行，并根据财力可能和轻重缓急的原则对项目支出进行排序。项目支出按以下六类顺序安排：维持各校区正常运转所必需的大修支出、为师生办实事的基本民生支出、文一公司重点工作支出、部门必须开展的专项性业务支出、一般事业发展类项目支出和其他支出。依据排序结果，结合财力情况合理安排资金，对前三类支出予以优先、重点保障，对其他类支出予以严格、从紧控制。
对于新申请的工程项目支出，预算部门须填报工程项目申报书，提供完整的申报项目预算材料和项目绩效目标，提供预算编制的依据、测算标准和计算过程。对于分阶段、跨年度支出的项目经费，须分年度编报阶段性项目预算支出。
编报程序和时间安排。预算编制按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行科学合理地编制。具体程序为：
1.工作部署（3月5日完成）：财务部根据公司领导班子要求，部署年度预算编制工作，明确预算编报要求。
2.预算编制（3月12日前完成）：各部门根据上年预算执行情况和本年度收支预测，按照财务部提供的预算模板和预算编制说明编制部门收支预算、专项工程项目预算和固定资产采购预算，预算模板详见附件1-5。
编制专项工程项目支出预算时，应在清理以前年度未执行结束专项工程合同的基础上，充分考虑上年专项工程尾款在本年度需支付金额，编入本年度支出预算中“项目结转支出”。新增专项工程项目须提供项目申报书，符合优先、重点保障的项目应尽早申报，归口部门按时报送财务部预审核。
3.预算审核（3月18日前完成）：财务部汇总各部门的预算申请，收集有关预算编制的数据资料，根据公司财力状况，会同办公室、人力资源部等部门，提出预算初审意见，将初审意见送交公司总经理、副总经理征求意见后反馈给各部门。
4.预算批复（董事会后5个工作日内）：年度预算草案经董事会审议批准后5个工作日内，由财务部将年度财务预算下达到各部门。
四、其他编报要求
（一）各部、中心、分公司要高度重视，加强领导，精心组织，认真扎实做好本部门预算编制的各项工作，确保 2026年预算编制工作顺利完成。
（二）各单位要按照财务部统一的预算编制格式和规范的编制方法，在合理测算的基础上，分别编制收入预算、支出预算、专项工程预算和固定资产购置预算。预算的各项数据要做到准确、可靠，确保预算的真实性和完整性。
（三）各部门按要求将有关材料通过钉钉“OA审批”报送，并提交分管领导审批。钉钉“OA审批”预算报送操作流程详见附件6。
具体材料如下：
1.《2026年部门预算收支明细表》；
2.《2026年部门固定资产购置计划表》；
3.《2026年部门专项改造工程计划表》；
4.《专项工程项目申报书》；
5.其他需要提供的说明材料。
（四）人员支出预算由人力资源部编报，包括工资、社保公积金、福利费、劳保、职工教育经费等人员支出；安全专项由品质监控部编报；工会经费由公司工会编报；其余特殊预算项目编制须注明相应的文字说明、测算依据等。
附件：1.预算编制说明
2.2026年部门预算收支明细表
3.2026年部门固定资产购置计划表
4.2026年部门专项改造工程计划表
5.专项工程项目申报书
6.钉钉“OA审批”预算报送操作流程
联系人及电话：钱振业、陶玉婷，联系电话：86919266。
杭州文一教育发展有限公司财务部
2026年03月05日
